Отчет по научно-исследовательской практике Название дисциплины






Скачать 180.49 Kb.
НазваниеОтчет по научно-исследовательской практике Название дисциплины
Дата публикации10.06.2016
Размер180.49 Kb.
ТипОтчет
h.120-bal.ru > Банк > Отчет

Основные данные о работе


Версия шаблона

1.1

Филиал

Украина, г.Севастополь, ООО ЦДИТ

Вид работы

Отчет по научно-исследовательской практике

Название дисциплины

Научно-исследовательская практика (магистр. - 080100—«Экономика» - 2 недели)

Тема

Управление активами, пассивами и ликвидностью ПАО «ПриватБанк»

Фамилия студента

Демченко

Имя студента

Андрей

Отчество студента

Валентинович

№ контракта

2170011402921002

Ф.И.О. научного руководителя, степень, звание

Мельников Владимир Иванович, кандидат экономических наук, профессор, доцент

Направление на практику


Содержание



Введение…………………………………………………………………………….3

1 Выбор темы, определение проблемы исследования…………………………...5

2 Определение объекта и предмета исследования, формулирование цели и задач исследования…………………………………………………….………………….7

3 Анализ литературы по проблеме исследования……………………………....10

Заключение………………………………………………………………………...12

Глоссарий……………………………………………………………………...…..14

Список использованных источников……………………………………….……16

Список сокращений……………………………………………………………….17

Приложение…………………………………………………………………….….18


Введение


Тема научно-исследовательской практики: «Управление активами, пассивами и ликвидностью ПАО «ПриватБанк».

База прохождения научно-исследовательской практики - ПАО «ПриватБанк».

Научно- исследовательская практика проходила в течение 80 часов (2 недель) с 27.12.11 по 10.01.12 г.г.

Актуальность выбранной темы в том, что анализ деятельности банков позволяет оценить их финансово-экономические показатели и сделать выводы относительно текущего состояния банка и перспектив его деятельности в будущем.

Кризис ликвидности, заявивший о себе в августе 2007 года, не имеет исторических прецедентов и образцов для сравнения. Несмотря на то, что история знала кризисы и пострашнее (это далеко не первый банковский кризис), изменившийся мир оказался не готовым к испытаниям дефицитом наличности. Банковский кризис 2008 года, а затем последовавший за ним кризис банковской системы по всему миру поставил под сомнение надежность всей финансовой системы, сделал реальным банкротство банков любой величины, любого государства.

В течение 2008 и 2009 года общественность следила за стремительным увеличением убытков от кризиса, понесенных банками-монстрами. Этой участи не избежали банки, считавшиеся год назад непоколебимыми: немецкий Дойче Банк; UBS, знаменитый швейцарскими традициями управления капиталом; Барклайс Банк (Великобритания), Голдман Сакс (США) и др.

Что касается последствий банковского кризиса в России и в мире, то он привел к резкому сокращению числа банков, укрупнению банков с господдержкой (для России это Сбер, Внешэконом, Внешторг и другие госбанки, уже получившие помощь в размере 950 млрд. руб.), изменению балансовой структуры активов-пассивов, вызванное коллапсом бывших направлений-лидеров (ипотечного кредитования и потребительского в первую очередь) и появлению качественно новых направлений банковских услуг.

Таким образом, выбранная тема недостаточно разработана в научных и практических исследованиях на современном этапе развития общества, поэтому особенно актуально изучение этой проблемы в условиях финансово-экономического кризиса.

Программа научно-исследовательской практики включает в себя: выбор темы, определение проблемы, объекта и предмета исследования; формулирование цели и задач исследования; теоретический анализ литературы и исследований по проблеме; составление библиографии; формулирование рабочей гипотезы; выбор базы проведения исследования; определение комплекса методов исследования.

Цель научно-исследовательской практики - приобретение навыков владения современными методами и принципами разработки научной проблематики по теме магистерской диссертации.

Задачи научно-исследовательской практики:

1. Выбрать тему исследования и определить проблему исследования.

2. Определить объект и предмет исследования; сформулировать цели и задачи исследования.

3. Провести теоретический анализ литературы и исследований по проблеме.

Для подготовки отчета по научно-исследовательской практике были использованы законодательные источники и подзаконные акты Украины: законы Украины «О банках и банковской деятельности», «О национальном банке Украины», а также материалы отечественных и зарубежных авторов, периодические издания, законодательные и нормативные документы, а также документация, предоставленная ПАО «ПриватБанк»», а также официальный сайт ПриватБанка в Интернете: http://www.privatbank.com.ua/. Кроме того, использовался материал периодических изданий-журналов «Деньги и кредит», «Экономика Украины» и др.

Отчет состоит из введения, основной части, заключения, глоссария, списка использованных источников, приложения.

Основная часть

1 Выбор темы, определение проблемы исследования



Вопросы совершенствования банковской деятельности и определение приоритетных направлений развития банковских учреждений находятся сегодня в центре политической, экономической и социальной жизни.

Банковская деятельность заключается в привлечении денежных средств и предоставлении их в ссуду либо инвестирование по более высоким процентным ставкам. Они выступают посредниками между теми, кто располагает временно свободными денежными средствами, и теми, кто в них нуждается. Целью и движущим мотивом осуществления такого посредничества является получение банковской прибыли [9].

Многообразие банковских операций условно можно разделить на три группы. К первой группе относятся операции по привлечению денежных ресурсов – пассивные операции; ко второй – операции по размещению ресурсов – активные; третья группа включает посреднические и забалансовые операции [5].

Пассивные операции банков – операции, посредством которых банки формируют свои ресурсы для проведения кредитных и других активных операций банка. С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы. Суть их состоит в привлечении различных видов вкладов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведении иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы [3].

Управление пассивами (обязательствами) состоит в достижении оптимального сбалансированного влияния двух важнейших групп факторов – целей (задач) банка и интересов его клиентов (потребителей банковских продуктов). При этом должны учитываться и внешние воздействия – их необходимо отслеживать и по возможности нейтрализовать [4].

Активные операции банков – операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы. Размещение мобилизованных ресурсов банка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности определяет содержание его активных операций [2].

Среди активных операций коммерческих банков выделяют: ссудные (включая факторинговые и лизинговые сделки), инвестиции в ценные бумаги, кассовые и пр.

Управление активами – это, по существу, управление качеством конкретного продукта, группы или портфеля активов [7].

Как бы не были важны для банка цели и приоритеты, реализуемые в процессе управления пассивами, активами, комплексного управления активами и пассивами, банк является предпринимательской структурой и, следовательно, важнейшая его цель – получение дохода, прибыльность деятельности и обеспечение ликвидности как базисного фактора для устойчивого и надежного функционирования коммерческого банка.

Ликвидность банка – это возможность быстрого превращения активов банка в платежные средства для своевременного выполнения обязательств по пассиву (погашения своих долговых обязательств) [8].

Понятие «ликвидность коммерческого банка» означает возможность банка своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, что определяется наличием достаточного собственного капитала банка, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков.

Иными словами, ликвидность коммерческого банка базируется на постоянном поддержании объективно необходимого соотношения между тремя ее составляющими – собственным капиталом банка, привлеченными и размещенными им средствами путем оперативного управления их структурными элементами (см. Приложение А).

Проблема управления ликвидностью коммерческого банка в теоретическом и практическом аспектах представляет собой важнейшее значение, как для самого банка, так и для всей государственной банковской системы.

Таким образом, обеспечение ликвидности банка – это сложная и многофакторная задача, успех решения которой определяет суть и содержание политики и деятельности любого коммерческого банка как предпринимательской структуры в системе банковского дела.

В условиях финансового кризиса банки должны более тщательно подходить к политике формирования и управления своими активами, пассивами и ликвидностью, иначе финансовые угрозы дадут о себе знать в виде снижения доходности и повышения риска активных и пассивных операций, что, в свою очередь, может впоследствии сказаться на финансовых результатах деятельности банка и привести его к банкротству.

Итак, проблемой исследования является грамотное и эффективное управление активами, пассивами и ликвидностью ПАО «ПриватБанк» в условиях финансово-экономического кризиса.

2 Определение объекта и предмета исследования, формулирование цели и задач исследования



Тема исследования: «Управление активами, пассивами и ликвидностью ПАО «ПриватБанк»».

Разработка политики управления активами, пассивами и ликвидностью банка является одной из главных функций финансового менеджмента в коммерческом банке. В процессе реализации этой функции, исходя из общей стратегии экономического развития банка и прогноза конъюнктуры финансового рынка, формируется система целей и целевых показателей финансовой деятельности банка на долгосрочный период. Определяются приоритетные задачи, которые решаются в ближайшей перспективе, и разрабатывается политика банка по основным направлениям его финансового развития.

Являясь частью общей стратегии экономического развития банка, политика управления активами, пассивами и ликвидностью носит подчиненный характер и должна быть согласована с ее целями и направлениями. Вместе с тем, политика управления активами, пассивами и ликвидностью сама влияет на формирование общей стратегии экономического развития банка.

Это связано с тем, что основная цель общей стратегии – обеспечение высоких темпов экономического развития и повышение конкурентной позиции банка, связанное с тенденциями развития финансового рынка.

Предметом исследования являются процессы управления активами, пассивами и ликвидностью коммерческого банка.

Объектом исследования является ПАО КБ «ПриватБанк», входящий в десятку крупнейших банков Украины по объему активов и других абсолютных финансовых показателей.

ПАО КБ ПриватБанк был основан в 1992 году. Коммерческий банк ПАО КБ ПриватБанк является одним из наиболее динамично развивающихся банков Украины и занимает лидирующие позиции банковского рейтинга страны.

ПАО КБ ПриватБанк также является лидером среди украинских коммерческих банков по количеству клиентов: его услугами пользуется свыше 23% населения Украины.

ПАО КБ ПриватБанк осуществляет весь спектр имеющихся на отечественном рынке банковских услуг по обслуживанию корпоративных и частных клиентов в соответствии с международными стандартами, обладая генеральной лицензией Национального Банка Украины на проведение банковских операций.

Проводя последовательную политику укрепления стабильности банка и совершенствования качества обслуживания, ПАО КБ ПриватБанк считает одним из приоритетных направлений своей работы развитие комплекса современных услуг для индивидуального клиента. На сегодняшний день ПАО КБ ПриватБанк предлагает гражданам Украины более 150 видов самых современных услуг, среди которых текущие, вкладные операции, карточные продукты, разнообразные программы потребительского кредитования, осуществляемые в партнерстве с ведущими отечественными торговыми, риэлтерскими компаниями и автопроизводителями.

Национальная сеть банковского обслуживания ПАО КБ ПриватБанка включает в себя 2 425 филиалов и отделений по всей Украине. ПАО КБ ПриватБанк поддерживает корреспондентские отношения с крупнейшими иностранными банками, эффективно сотрудничая с ними на различных сегментах финансового рынка. ПАО КБ ПриватБанк единственный из украинских банков имеет зарубежный филиал на Кипре, также банк активно развивает систему современных финансовых услуг в России и Латвии через свои дочерние банки "Москомприватбанк" и Paritate Banka.

ПАО КБ ПриватБанк является признанным лидером отечественного рынка платежных карт. Банком выпущено более 12,26 млн. пластиковых карт (39% от общего количества карт, эмитированных украинскими банками). Наличие широкой сети обслуживания карточных продуктов позволяет ПАО КБ ПриватБанку активно внедрять услуги по автоматизированной выдаче корпоративным клиентам заработной платы с использованием пластиковых карт.

Поразивший экономику и банковскую систему финансово-экономический кризис стал одной из основных причин фактического банкротства большинства крупных банков, его влияние не могло не сказаться на результатах работы ПАО КБ ПриватБанка в 2008-2009 г.г..

Однако, согласно показателям деятельности банков АР Крым показатели деятельности ПАО КБ ПриватБанк в 2010 году уже занимает лидирующие позиции.

ПАО КБ ПриватБанк – стабильно развивающееся банковское учреждение, неуклонно повышающее степень своего присутствия на финансовом рынке Украины. Он прилагает значительные усилия для формирования клиентуры среди физических и юридических лиц, умело использует благоприятные возможности, предоставляемые экономической и политической обстановкой.

Цель исследования – проанализировать процесс управления активами, пассивами и ликвидностью коммерческого банка ПАО КБ ПриватБанк и внести предложения по его совершенствованию.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Определить теоретические особенности управления активами, пассивами и ликвидностью коммерческого банка.

2. Провести структурно-динамический анализ активов и пассивов ПАО КБ «ПриватБанк» по степени ликвидности в 2009-2011 годах, проанализировать ликвидность банка в 2009-2011 годах.

3. Разработать рекомендации по повышению ликвидности ПАО КБ ПриватБанка.

3 Анализ литературы по проблеме исследования



Информационной базой исследования являются нормативно-правовые акты Украины: Закон Украины «О банках и банковской деятельности», «О национальном банке Украины», «О порядке регулирования деятельности банков в Украине», регулирующие банковскую деятельность Украины, книжные и периодические издания отечественных и зарубежных авторов, а также электронные ресурсы, в том числе официальный сайт анализируемого банка в Интернете.

Теоретико-методологическую основу исследования составляют работы следующих авторов: Мороза А.Н., Лаврушина О.И., Черкасова В.Е., Шеремета А.Д., Ковалева В.В., Маркова О.М., Сахарова Л.С., Уманцева Ю., Волосовича С., Роуз Питер С., Васюренко О.В., Кириченко О., Никитиной Т.В., Киселева В.В., Садвакасова К.К., Севрук В.Т., Довгань Ж. М., Романенко А. и других.

В процессе работы автором изучены труды экономистов, исследовавших проблемы формирования банковских ресурсов: Березиной М.П., Крупнова Ю.С., Косого A.M., Падалкиной Л.С., Савинского Ю.П., Сахаровой М.О., Ямпольского М.М. Были также изучены работы Барковского Н.Д., Валенцевой Н.И., Лаврушина О.В., Левчука И.В., Мамоновой И.Д., Ширинской З.Г. и др. , посвященные вопросам сбалансированности пассивов и активов банка.

Термин «ликвидность» (от лат. Liquidus - жидкий, текучий) в буквальном смысле слова означает легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей в денежные средства по мнению Живалова А.М.1.

Мороз А.Н. определяет ликвидность как «поток» анализируется с точки зрения динамики, что предполагает оценку способности коммерческого банка в течение определенного периода времени изменять сложившийся неблагоприятный уровень ликвидности или предотвращать ухудшение достигнутого, объективно необходимого уровня ликвидности (сохранять его) за счет эффективного управления соответствующими статьями активов и пассивов, привлечения дополнительных заемных средств, повышения финансовой устойчивости банка путем роста доходов2.

Различные аспекты понятия ликвидности нашли отражение в трудах Ю. Масленченкова. В. Усоскина. И Ларионовой. Вместе с тем уровень теоретической проработки этих вопросов в экономической науке остается недостаточным. Поэтому для осмысления сущности процесса управления ликвидностью в банке, формирования и совершенствования механизма управления ликвидностью в работе использовались результаты исследований современных западных экономистов: П. Роуза. Дж. Синки, Дж. Долана. Э. Рида. Г. и К. Кэмпбелл.

Таким образом, отсутствие единого подхода к исследованию процесса управления ликвидностью среди экономистов и практиков: понимание того, что разработанная в других странах теоретическая база по управлению ликвидностью в коммерческих банках не может быть полностью перенесена на практику функционирования банков и требуются адаптация зарубежного опыта к действительности и разработка методического обеспечения управления ликвидностью: большая практическая значимость эффективного управления ликвидностью коммерческих банков определили выбор темы исследования.

Заключение



Подводя итоги научно-исследовательской практики, можно утверждать, что ее цель достигнута. Приобретен навык владения современными методами и принципами разработки магистерской диссертации.

Решены поставленные задачи научно-исследовательской практики:

1. Выбрана тема исследования и определена проблема исследования.

2. Определен объект и предмет исследования; сформулированы цели и задач исследования.

3. Проведен теоретический анализ литературы и исследований по проблеме.

В заключение можно сделать выводы:

Вопросы совершенствования банковской деятельности и определение приоритетных направлений развития банковских учреждений находятся сегодня в центре политической, экономической и социальной жизни.

Проблема управления активами, пассивами и ликвидностью коммерческого банка в теоретическом и практическом аспектах представляет собой важнейшее значение, как для самого банка, так и для всей государственной банковской системы.

В условиях финансового кризиса банки должны более тщательно подходить к политике формирования и управления своими активами, пассивами и ликвидностью, иначе финансовые угрозы дадут о себе знать в виде снижения доходности и повышения риска активных и пассивных операций, что, в свою очередь, может впоследствии сказаться на финансовых результатах деятельности банка и привести его к банкротству.

Массовый невозврат кредитов, в том числе отечественным банкам, а также трудности у них в выплате ранее взятых зарубежных кредитов могут вызвать вторую финансовую волну кризиса, которая приведет к значительному, в несколько раз, сокращению числа банков и финансовых структур.

Без сильной банковской системы не может быть сильной социально-экономической системы страны, и она не может в перспективе успешно развиваться. У нее не будет источников для такого развития.

Разработка политики управления активами, пассивами и ликвидностью банка является одной из главных функций финансового менеджмента в коммерческом банке. В процессе реализации этой функции, исходя из общей стратегии экономического развития банка и прогноза конъюнктуры финансового рынка, формируется система целей и целевых показателей финансовой деятельности банка на долгосрочный период. Определяются приоритетные задачи, которые решаются в ближайшей перспективе, и разрабатывается политика банка по основным направлениям его финансового развития.

Вместе с тем, для закрепления своих успехов, ПАО КБ ПриватБанк совершенно необходимо расширить вложения в реальный сектор экономики страны, самостоятельно инициировать разработку и осуществление крупных и средних инвестиционных проектов, возможно – в сотрудничестве с иными финансовыми учреждениями, органами государственной власти.

Глоссарий


№ п/п

Понятие

Определение

1

Активные операции банков

операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы

2

Банк

кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц

3

Банковская деятельность

особый вид предпринимательской деятельности, связанной с движением ссудных капиталов, их мобилизацией и распределением

4

Банковская операция

система согласованных по целям, месту и времени действий, направленных на решение поставленной задачи по обслуживанию клиента

5

Коммерческие банки

банки, совершающие кредитование промышленных, торговых и других предприятий, главным образом за счет тех денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов

6

Коэффициент ликвидности банка

соотношение различных статей актива баланса банка с определенными статьями пассива

7

Ликвидность коммерческого банка

возможность коммерческого банка своевременно и полно обеспечи­вать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами

8

Пассивные операции банков

операции, посредством которых банки формируют свои ресурсы для проведения кредитных и других активных операций банка

9

Платежеспособность банка

способность банка в должные сроки и в полной сумме отвечать по своим долговым обязательствам

10

Стратегия обеспечения ликвидности

стратегия, обеспечивающая устойчивость требуемого уровня ликвидности банка за счет внешних и внутренних источников ее поддержания в условиях действующих внешних ограничений и внутренних факторов

Список использованных источников


1

Закон Украины « О банках и банковской деятельности» № 12 от 20.03.1991 г. (с доп. и изм. 2010 г.)

2

Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Юристъ, 2007.

3

Банки и банковское дело: Учебное пособие для вузов / Под ред. И.Т. Балабанова. СПб., 2006.

4

Беляцкий Н.П., Семенов Б.Д., Вермеенко С.Д. Банковский менеджмент: Учеб. пособие. – Минск: БГЭУ, 2009.

5

Максютов А.Л. Банковский менеджмент: Учебно-практическое пособие. – М.: Альфа-Пресс, 2009.

6

Мороз А.Н. Основы банковского дела / А.Н. Мороз.– К.: Издательство Либра, 2007.

7

Никитина Т.В. Банковский менеджмент: Учеб. пособие. – СПб.: Питер, 2006.

8

Основы банковской деятельности (Банковское дело): Учебное пособие / Под ред. К.Р. Тагирбекова. – М.: ИНФРА-М, 2006.

9

Основы банковского дела / Под ред. О.Г. Семенюты. – Ростов-н/Д.: Феникс, 2007.

10

Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент): Учебник / Под ред. проф. О.И. Лаврушина. – М.: Юристъ, 2007.

11

Эриашвили Н.Д. Банковское дело. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008.

Список сокращений



ПАО – публичное акционерное общество;

КБ – коммерческий банк.

Приложения


А






1 Живалов В.Н. Проблема устойчивости функционирования финансовых структур. В науч. сб.: Экономическая устойчивость и инвестиционная активность хозяйственных систем. - М.: РАГС, 2009. – С. 32

2 Мороз А.Н. Основы банковского дела / А.Н. Мороз.– К.: Издательство Либра, 2007. – С. 86


Добавить документ в свой блог или на сайт

Похожие:

Отчет по научно-исследовательской практике Название дисциплины iconОтчет по практике Название дисциплины
История развития уголовного законодательства о насильственных половых преступлениях 5

Отчет по научно-исследовательской практике Название дисциплины iconОтчет по практике Название дисциплины
Практическая работа в Управлении министерства внутренних дел Украины в г. Севастополе

Отчет по научно-исследовательской практике Название дисциплины iconОтчет по практике Название дисциплины
Я, Ищенко Наталия Петровна, проходила учебную практику на предприятии ООО «Фоззи-Фуд»

Отчет по научно-исследовательской практике Название дисциплины iconОтчет по практике Название дисциплины
...

Отчет по научно-исследовательской практике Название дисциплины iconОтчет о научно-исследовательской деятельности
Общая характеристика научно-исследовательской деятельности крагсиУ в 2010 г

Отчет по научно-исследовательской практике Название дисциплины iconОтчет по практике Название дисциплины
Я, Аманов Артём Артыкович, студент второго курса Современной Гуманитарной Академии, по специальности Менеджмент проходил данную учебную...

Отчет по научно-исследовательской практике Название дисциплины iconОтчет по практике Название дисциплины
Кроме этого студент также знакомится с порядком создания, структурой, функциональным назначением и деятельностью соответствующего...

Отчет по научно-исследовательской практике Название дисциплины iconОтчет по практике Название дисциплины
В ходе данной практики студенты-психологи знакомятся с организацией и функционированием учреждения, основными направлениями работы...

Отчет по научно-исследовательской практике Название дисциплины iconОтчет о научно-исследовательской работе за 2013 год
Проведение научно – исследовательских работ в области фундаментальных, прикладных исследований и разработок на основании контрактов,...

Отчет по научно-исследовательской практике Название дисциплины iconОтчет по практике Название дисциплины
Какое-то мгновение он не мог вдохнуть и почувствовал, что может разрыдаться, а ему нужно было выходить. Теперь толпа начала двигаться,...






При копировании материала укажите ссылку © 2015
контакты
h.120-bal.ru
..На главнуюПоиск